第一部分 基本情况

一、部门职责

海南省公路管理局隶属于海南省交通运输厅，为正处级事业单位，根据法律法规规定和省交通运输厅的授权、委托，承担以下工作职责：一是贯彻执行国家有关公路养护与管理的法律、法规和我省的有关规定；二是负责组织实施我省公路养护与管理规划，指导地方公路养护和管理工作；三是负责省养公路养护工程的管理，对全省公路养护质量进行监督检查；四是承办上级主管部门交办的其他工作。

二、机构设置

海南省公路管理局本级机关内设办公室、人事科（工会、团委）、财务与资产管理科、公路养护科、工程规划管理科、路政法制科、工程质量监督科、安全生产监督科、监察审计科9个科级机构。纳入海南省公路管理局2023年度部门决算编制范围的单位共21个，包括：海南省公路管理局本级、海南省公路管理局海口公路局、海南省公路管理局三亚公路局、海南省公路管理局文昌公路分局、海南省公路管理局琼海公路分局、海南省公路管理局万宁公路分局、海南省公路管理局定安公路分局、海南省公路管理局屯昌公路分局、海南省公路管理局澄迈公路分局、海南省公路管理局临高公路分局、海南省公路管理局儋州公路局、海南省公路管理局陵水公路分局、海南省公路管理局乐东公路分局、海南省公路管理局东方公路分局、海南省公路管理局昌江公路分局、海南省公路管理局白沙公路分局、海南省公路管理局琼中公路分局、海南省公路管理局保亭公路分局、海南省公路管理局五指山公路分局、海南省公路管理局应急处置中心、海南省公路管理局高速公路养护管理中心。

第二部分 2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
  2023年度收入总计126,400.10万元，支出总计126,400.10万元，与2022年度相比，收入、支出总计各减少8,700.17万元，下降6.44%。主要原因：一是2023年度工程项目数量和批复预算较2022年出现大幅减少，造成预算资金收入的减少；二是2023年政府性基金预算财政拨款仅在局本级和高速公路养护管理中心下达预算，其余局属单位均未下达预算，下达的预算资金仅为公路水路项目前期工作经费项目预算收入80万元，公路项目决算尾款预算收入460.15万元，本年度通过政府性基金预算财政拨款安排的公路项目较上年减少。

（一）收入总计主要构成。

本年收入126,043.87万元。

使用非财政拨款结余和专用结余33.97万元，较2022年度决算数减少5.6万元，主要原因是是历年滚存的非财政拨款结余逐渐减少。

年初结转结余322.25万元，主要是历年养护资金结转结余，较2022年度决算数减少3,093.78万元，下降90.57%，主要原因是年初结转和结余根据单位往来款项清理工作底稿进行调账，导致年初结转和结余较2022年减少。

（二）支出总计主要构成。

本年支出126,093.83万元。

结余分配0.30万元，主要是利息收入，较2022年度决算数减少0.48万元，下降61.54%，主要原因是支付了以前年度的工程项目资金。

年末结转结余305.96万元，主要是历年养护工程项目结转结余资金，较2022年度决算数减少2,696.14万元，下降89.81%，主要原因是2023年根据单位往来款项清理工作底稿进行调账。

二、收入决算情况说明
  本年收入126,043.87万元，其中：财政拨款收入125,886.90万元，占99.88%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入156.97万元，占0.12%。

三、支出决算情况说明

本年支出126,093.83万元，其中：基本支出59,275.88万元，占47.01%；项目支出66,817.95万元，占52.99%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入125,886.90万元，支出125,886.90万元。与2022年度相比，财政拨款收入减少5,029.51万元，下降3.84%，支出减少5,101.67万元，下降3.89%，主要原因均为2023年度工程项目数量和批复预算较2022年出现大幅减少，造成预算资金收入和支出的减少。

财政拨款年初结转结余68.08万元，主要是历年养护工程项目资金结转结余，较2022年度决算数减少197万元，下降74.32%，主要原因是清理长期挂账项目、清理历年财政拨款资金挂账项目、支付工程尾款及部分在建工程款。

财政拨款年末结转结余68.08万元，主要是历年养护工程项目资金结转结余，较2022年度决算数减少124.84万元，下降64.71%，主要原因是清理长期挂账项目、清理历年财政拨款资金挂账项目。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出107,090.28万元，占本年支出合计的85.07%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加20,979.09万元，增长24.36%，主要原因是2023年通过一般公共预算资金安排的普通国省道养护工程、政府还贷二级公路取消收费后补助等工程项目预算资金较2022年有所增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出107,090.28万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出9,273.24万元，占8.66%；卫生健康（类）支出5,107.3万元，占4.77%；交通运输（类）支出90,408.27万元，占84.42%；住房保障（类）支出2,301.48万元，占2.15%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为105,092.27万元，支出决算为107,090.28万元，完成年初预算的101.90%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为2,771.47万元，支出决算为2,776.96万元，完成年初预算的100.20%。决算数大于预算数的主要原因：一是2023年度省直机关事业单位工作人员养老保险调整；二是年中追加新增人员养老保险。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为5,854.61万元，支出决算为5,793.87万元，完成年初预算的98.96%。决算数小于预算数的主要原因是年中有人员办理退休，造成社保类资金未能全部开支。

3.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为29.88万元，决算数大于预算数的主要原因是由于发生职工年中去世，死亡抚恤金支出根据实际需要申请，予以年中追加。

4.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为588.57万元，支出决算为672.54万元，完成年初预算的114.27%，决算数大于预算数的主要原因：一是符合申领补助条件人员增加；二是遗属生活补助按新标准执行。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为1,222.28万元，支出决算为1,241.61万元，完成年初预算的101.58%，决算数大于预算数的主要原因：一是2023年省直事业单位工作人员社保基数调整；二是年中有新入职人员追加医疗保险，导致医疗保险支出增加。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为3,949.10万元，支出决算为3,865.69万元，完成年初预算的97.89%，决算数小于预算数的主要原因：一是生活补贴不再计入缴费基数；二是退休人员变动，导致公务员医疗补助支出减少。

7.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）。

年初预算为81,561.90万元，支出决算为82,666.43万元，完成年初预算的101.35%，决算数大于预算数的主要原因是人员正常晋升和津贴补贴调整，年中追加基本支出预算。

8.交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）。

年初预算为34.78万元，支出决算为34.78万元，完成年初预算的100%。

9.交通运输支出（类）车辆购置税支出（款）车辆购置税用于公路等基础设施建设支出（项）。

年初预算为6,789.73万元，支出决算为7,707.06万元，完成年初预算的113.51%。决算数大于预算数的主要原因是部分中央车辆购置税收入补助地方资金年中才下达。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为2,319.83万元，支出决算为2,301.48万元，完成年初预算的99.21%。决算数小于预算数的主要原因：2023年中存在人员退休，导致公积金未能全部开支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出59,241.88万元，其中：人员经费53,756.62万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的抚恤金、生活补助、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费5,485.27万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；资本性支出中的办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出18,796.62万元，占本年支出合计的14.93%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少26,080.77万元，下降58.12%，主要原因是2023年度养护工程项目资金未通过政府性基金预算财政拨款下达，转而通过一般公共预算财政拨款资金下达，导致政府性基金收入和支出下降。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出18,796.62万元，主要用于以下方面：交通运输（类）支出18,796.62万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为23,584.60万元，支出决算为18,796.62万元，完成年初预算的79.70%。其中：

1.交通运输（类）海南省高等级公路车辆通行附加费安排的支出（款）公路养护（项）。

年初预算为23,584.60万元，支出决算为18,796.62万元，完成年初预算的79.70%。决算数小于预算数的主要原因是车辆通行附加费征收未达预期，高速公路日常养护项目预算指标未通过省财政厅审批，资金未实际到位，影响资金支付进度。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。2023年度没有发生与该表相关的收支决算数据。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度没有发生与该表相关的收支决算数据。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度没有发生与该表相关的收支决算数据。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为363.51万元，支出决算为363.50万元，完成预算的99.99%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加19.16万元，增长5.56%，主要原因：一是部分公务用车使用年限长，车辆配件老化，维修价值高；二是油价上涨，造成公务用车燃料费较2022年有所提高。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算363.50万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年没有安排因公出国（境）团组和人次，没有发生相关的费用开支。因公出国（境）费年初预算数与决算数均为0万元。与2022年度相比，因公出国（境）费支出没有发生变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出363.50万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量128辆。

公务用车运行维护费支出363.50万元，主要用于市内因公出行及到各市县检查项目落实及建设情况等发生的车辆燃料费、维修护费、保险费等。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少0.01万元，下降0.01%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加19.16万元，增长5.56%，主要原因：一是部分公务用车使用年限长，车辆配件老化，维修价值高；二是油价上涨，造成公务用车燃料费较2022年有所提高。

3.公务接待费支出0万元，其中：

国内接待费支出0万元，2023年没有开展国内公务接待，所以没有发生相关费用开支。

国（境）外接待费支出0万元，2023年没有开展国（境）外公务接待，所以没有发生相关费用开支。

2023年国（境）外接待费年初预算数与决算数均为0万元。与2022年度相比，公务接待费支出没有发生变化。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目3个，二级项目121个，共涉及资金47,848.40万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度公路水路项目前期工作经费、公路项目决算尾款、高速公路日常养护、公路项目决算尾款、G98环岛高速公路安全风险隐患排查检测等5个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金18,796.62万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。2023年度我部门没有国有资本经营预算项目。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门在部门决算中反映政府还贷二级公路取消收费后补助项目、公路安全提升工程项目等2个项目绩效自评结果。

1.政府还贷二级公路取消收费后补助项目绩效自评表：

政府还贷二级公路取消收费后补助项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。全年预算数为2,529.19万元，执行数为2,529.19万元，完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：一是国省干线2023年政府还贷二级公路取消收费后补助资金绩效指标共分三级，三级指标分别是“保障工程项目个数”截止到2023年12月份四个项目均未完工；二是完成修复公里数15.3781公里；三是“施工安全事件个数”安全责任事故为0起；四是“资金结余率”2023年度共计下达2,529.19万元，截止2023年12月均已支出。

发现的主要问题及原因： 一是项目前期工作准备不充分，部分项目处于前期阶段尚未实质性开展实施；二是未合理设置绩效指标。

下一步改进措施：一是合理设置绩效指标。单位在编制项目年度绩效目标时，要合理设置绩效指标，完善绩效目标管理，年中要加强项目绩效运行监控，年度终了要及时进行项目绩效评价，并将评价结果按规定公布，接受社会各界监督。二是加强项目前期工作组织和管理，提高工作质量。单位在开展前期工作时要充分论证项目用地、用等情林况，与自然资源、环保、林业等部门充分沟通，确保项目能正常开工建设。项目确定后要压茬推进政府采购等相关工作，避免资金闲置，对当年确实无法实施的项目，要按相关规定调整或收回资金，提高资金使用效益。

2.公路安全提升工程项目绩效自评表：

公路安全提升工程项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为753.01万元，执行数为753.01万元，完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：

一是2023年度公路安全提升工程项目的成本都控制在预算范围内，截止2023年底实际支付数为753.01万元，资金使用率为100%。做好S309文南线安全设施精细化提升工程（K0+000-K31+815)工程、S212隆永线安全设施精细化提升工程(K0+000～K16+500）工程、S201灵文加线安全设施精细化提升工程(K26+800～K81+400）的工程质量管控，重新施化车道分界线和行车道边缘线，更新新的道路活动护栏，路侧高填方路段设立波形护栏，提高工作质量，严格依照有关要求对施工情况进行监督检查，减少工作过程中无效的耗费，从而节约项目成本，保障资金使用的合理性及有效性，达到保质保量的目的。

二是截至2023年12月底，我局公路安全提升工程项目主要进行了文南线、隆永线、灵文加线重新施化车道分界线和行车道边缘线，更新新的道路活动护栏，路侧高填方路段设立波形护栏的初步工作，年度项目资金使用率为100%。2023年度公路安全提升工程项目中对文南线、隆永线、灵文加线重新施化车道分界线和行车道边缘线，更新新的道路活动护栏，路侧高填方路段设立波形护栏，在2023年的工作实施情况监督检查结果良好。

三是2023年度公路安全提升工程项目在2023年的计划投资范围内的效益指标达到了预期的绩效目标。公路安全提升工程项目对公路建设起着重要的保障作用。S309文南线安全设施精细化提升工程（K0+000-K31+815)工程、S212隆永线安全设施精细化提升工程(K0+000～K16+500）工程、S201灵文加线安全设施精细化提升工程(K26+800～K81+400）3个工程项目的实施能够确保路面畅通和保障车辆与行人交通安全，对经济和社会具有积极影响。

四是公路安全提升工程项目是省道建设的重要组成部分。在项目持续性方面，项目资金投入完成后，能够使得车道分界线和行车道边缘线清晰醒目、更新道路活动护栏及路侧高填方路段设立波形护栏，使得行车有防护，确保公路的安全畅通，展现良好路容路貌、保障群众行出行安全；从可持续性分析方面，由于海南的高温天气及台风等自然灾害影响，道路沿线标志牌护栏受各因素影响易腐蚀磨损等因素制约了公路安全提升工程项目的可持续发展。

发现的主要问题及原因：一是项目专业人才储备不足、项目监管力度有待提高；二是资金使用管理能力有待加强。

下一步改进措施：加大工程项目监管力度，加强专业人才管理，进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，加强资金使用管理，提高财政资金使用管理的水平和效率，确保公路建设工作顺利实施。

（三）部门评价结果。

我单位没有此项内容。

（四）财政评价结果。

此工作由财政开展，结果未出，本次不予公开。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

我部门属公益一类事业单位，无该口径支出。

（二）政府采购支出情况。

2023年度海南省公路管理局政府采购支出总30,900.36万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出30,301.45万元、政府采购服务支出598.91万元。授予中小企业合同金额1,194.19万元，占政府采购支出总额的3.86%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积257702.47平方米，其中：办公用房37721.58平方米，业务用房50679.42平方米，其他（不含构筑物）169301.47平方米。

本部门共有车辆799辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车794辆，其他用车主要是公路养护作业用车。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）18台（套）。

年末在建工程64,064.28万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、支出功能分类：

交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项），主要反映公路养护支出。

交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项），主要反映除行政运行、公路建设等项目以外其他用于公路水路运输方面的支出。

交通运输支出（类）车辆购置税支出（款）车辆购置税用于公路等基础设施建设支出（项），主要反映车辆购置税收入安排用于公路等基础设施建设的支出。

交通运输支出（类）海南省高等级公路车辆通行附加费安排的支出（款）公路养护（项），主要反映海南省高等级公路车辆通行附加费安排用于公路养护的支出。