财政支出项目绩效评价报告

     评价类型：□实施过程评价      √完成结果评价

     项目名称：          征稽基础设施建设          

     项目单位：          海南省交通规费征稽局      

     主管部门：            海南省交通运输厅          

     评价时间：  2016年 04 月 25 日至 2016年 05 月 25 日

     组织方式：□财政部门     □主管部门     √项目单位

     评价机构：□中介机构     □专家组       √项目单位评价组

             评价单位（盖章）：海南省交通规费征稽局

                    上报时间：2016年 06 月 15 日

项目绩效目标表

项目名称：征稽基础设施建设

    注：以预算批复的绩效目标为准填列。如预算申报时没有填报绩效目标的，根据项目测算明细或实施计划填写。

项目基本信息表

财政支出项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

我局征稽基础设施项目2015年度实施项目为码头绿色通道车辆成像检测设施建设系统。海南省在交通量快速增长的同时，装载鲜活农产品的绿色通道车流量也在同步快速增长。绿色通道是国家一项惠民、惠农的政策，对装载鲜活农产品的车辆免收通行附加费，是为了建立顺畅、便捷的鲜活农产品流通网络，支持鲜活农产品运销，促进农民增收。从2005年1月起，国务院七部委联合下发《全国高效率鲜活农产品流通“绿色通道”建设实施方案》起，交通运输部单独或会同相关部委分别在2002年7月、2007年12月、2008年10月和12月，以及2009年12月，先后五次发布了有关“绿色通道”政策的有关通知。在2010年11月26日国家发改委，财政部，交通运输部三部委又一次联合印发了《关于进一步完善鲜活农产品运输绿色通道政策的紧急通知》要求各地交通运输等相关部门迅速行动，严格执行国务院的决策要求，不折不扣的落实好免收车辆通行费等优惠政策，进一步降低鲜活农产品流通成本，服务群众生活。

自2010年12月1日交通运输部“绿色通道”政策新规定实施以来，海南省公路港口相关部门认真贯彻有关鲜活农产品流通“绿色通道”的各项政策及方案，精心组织、实施绿色通道政策，使蔬菜、奶肉及水产品等鲜活农副产品顺利快捷出省，不仅增强了农副产品市场竞争力，而且保证了全国蔬菜、水果的供应，已名副其实的成为全国的“菜篮子”、“瓜果店”，促进了城乡统筹协调发展和社会进步，为构建和谐社会的发展做出贡献。

然而，在经济利益诱惑面前，开始有部分运输业户开始假冒鲜活农产品偷逃通行费，而且这种现象愈加严重，有向群体现象蔓延的趋势。假冒绿色通道车辆行为采取了不正当竞争手段，严重扰乱了公路货物运输的市场秩序，影响了综合交通运输体系总体功效的发挥，影响了高速公路通行效率，给国家造成巨大经济损失，也妨碍了公平、公正的原则，随着每年绿色通道减免额的大幅递增，假冒绿色通道现象已成为危及社会经济秩序稳定的一个突出社会问题。

针对这一问题，我局加大了对“绿色通道”运输车辆稽查的力度，采取措施严厉打击各种偷、逃费行为。

加大打击稽查力度后，假冒绿色通道现象得到一定的抑制，然而检验假冒鲜活农产品运输车的检查手段多有局限性，一般为感官检查法。该种方法主要依赖个人的长期经验、能力的积累，存在着准确性低、效率低、成本高、易受人为因素影响等弊端，随着车辆驾驶员对人工检查手段的熟悉，采用更隐蔽的夹藏方式，把夹藏物品放到车辆中部，四周用鲜活农产品包住，靠人工方法，很难检测出来，因此由于检测手段有限，导致假冒绿色通道车辆现象普遍存在。

该问题严重扰乱了正常的收费工作秩序，造成了高速公路通行费的流失，而且由于目前检查完全依赖人为因素，也造成了腐败现象的滋生，带来更多社会影响。

为了抑制借绿色通道政策偷逃车辆通行附加费行为，堵塞通行附加费流失的漏洞，维护市场的公平竞争秩序，降低现场工作人员的工作强度，维护正常的通行秩序。我局经过相关研究，并调研、考察打击假冒绿色通道车辆的经验，决定采用先进的射线透视成像技术手段来杜绝假冒绿色通道车辆偷逃通行附加费行为，以堵塞通行附加费流失。

（二）项目绩效目标

1. 项目绩效总目标

本项目属于一次性建设项目，根据项目绩效评价的相关要求及本项目的具体特点，本项目设立了绩效目标，同时设立了相应的绩效指标，详细情况见上文“项目绩效目标表”。项目实施期间其绩效目标与绩效指标均未调整。

2. 项目绩效阶段性目标

本项目根据设计纲要，在2015年度完成整体项目的设备设施进行，设备的安装及调试。

    二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位情况分析

本项目计划投入经费1064万元，全部来自省财政。实际财政到位资金926.1万元，该项目是2015年初下达项目资金预算时同时下达的，资金全部到位。资金到位率100%。

（二）项目资金使用情况分析

本项目向社会公开招标，实际合同金额为915.9万元，主要用于本项目的整体工程设备设施的建设。2015年项目施工已建设完成，实际支出783.73万元，等待环保部门验收出具环保评价报告后支付最后一期的项目款及工程质保金。 

（三）项目资金管理情况分析

2015年该项目所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。项目单位建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度，此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

该项目属于一次性建设项目，已达到招投标权限，通过向社会公开招标，由本地有资质的系统集成商负责项目的组织实施，实施过程都是按照本项目设计要求来进行。

（二）项目管理情况分析

项目目标设定依据充分、明确、合理，项目建设符合省委、省政府相关规定。项目实施过程中，遵循先考察、调研，再根据本省的实际情况制定相应的措施。项目的考察、调研回来后都经过反复论证，再出台调研报告。实现了项目管理与过程管理的有机结合。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析

1. 项目的经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况

本项目预算投资926.1万元,全部用于本项目的设备设施建设所需的支出。在项目实施建设时，我监理单位对项目进行整体的监督和监管，保障项目建设质量符合项目要求，以减少项目预算成本；在选择系统集成服务商方面，我们主要采用向社会公开招标的方式，寻找本地系统集成服务能力强的单位负责本项目的整体建设，通过比较多家单位比较，选择本地集成服务能力强、采用的设备符合项目要，价格又相对便宜，以降低项目成本。通过成本比较的方式，对项目成本进行控制，有效节约了成本。

（2）项目成本（预算）节约情况

2015年度该项目的预算为926.1万元，向社会公开招标，实际合同金额为915.9万元，2015年项目施工已建设完成，实际支出783.73万元，等待环保部门验收出具环保评价报告后支付最后一期的项目款及工程质保金。通过项目社会公开招标，成本在预算范围内。

2. 项目的效率性分析

（1）项目的实施进度

该项目是按照项目建设的需求逐步进行，到2015年底已完成了项目整体工程的建设目标。

（2）项目完成质量

本项目的基础设备实施建设、设备安装及调试已按时完成，并且已进行整体试运行，硬件运行状态良好。

3. 项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度

该项目预期目标已完成，2015年度财政收支未发生重大问题。

（2）项目实施对经济和社会的影响

项目实施加强了绿色通道鲜农活产品车辆的监管工作，确保了有关鲜活农产品流通“绿色通道”的各项政策及方案顺利实施，保障了惠民、惠农的政策落到实处，抑制借绿色通道政策偷逃车辆通行附加费的行为，堵塞通行附加费流失的漏洞，维护市场的公平竞争秩序，降低现场工作人员的工作强度，维护正常的通行秩序。采用先进的射线透视成像技术手段来杜绝假冒绿色通道车辆偷逃通行费行为，保障财政税收不受损失。

4. 项目的可持续性分析

本项目建设完成后，需要财政每年拨付本项目的维护费用，作为本项目的设施设备的维护技术服务支出，保障本项目的设备设施正常运行。主要是由于本项目的设备设施采用当前先进的技术，维护技术水平要求高，必须要投入资金和人力对设备设施的日常维护和管理。

（二）项目绩效目标未完成原因分析

2015年度项目绩效目标全部完成。

五、综合评价情况及评价结论

经按“财政支出绩效评价指标体系”进行综合评价，本项目综合得分98分，评价等次为“优”。各项评分结果见“项目基本信息”表。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

通过本项目的整体建设，我局将在贯彻绿通通道鲜农活相关政策过程中，采用高新技术手段进行确认，积累相关经验；同时，通过本项目的设备设施建设和运行，为后期其他码头在贯彻绿通通道鲜农活相关政策过程中提供经验。

目前存在的主要问题是使用本项目的现场工作人员能力还存在不足，需要时间在本项使用过程中提升能力和新技术使用水平。

由于本项目的设备设施维护技术难度高，建议省财政部门根据本项目维护支要求，拨付本项目维护的专项资金。